装饰公司财务管理制度范本

总则

1、 依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度;

2、 为规范公司日常财务行为,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督,同时进一步完善公司财务管理制度,维护公司及员工相关的合法权益,制定本制度;

第二章  流程管理

1、装饰材料的采购:经手人申请由采购部门负责人、工程部经理、副总经理批准后,交采购部统一负责比质比价采购。

2、办公用品等物资采购:应由各部门提出书面采购申请,副总经理审批后,由行政部负责集中采购。

3、工程进度款支付:由项目负责人、工程部经理、副总经理、财务批准后付款,如预先借支工程款的,待工程完成后,填写工程进度请款单,冲销借支。

4、员工出差管理:部门经理以下(含部门经理)员工由本人填写出差申请单,经部门负责人、副总经理签字后,交行政部备案。部门经理以上人员提交副总经理签字的出差申请单到综合部备案,特殊情况电话请示副总经理同意的应办理事后补签字手续。以上经批准的出差申请单作为财务报销的必备附件。

5、招待费审批管理:各部门因业务需要接待的,须事前填写招待费费审批表,经部门负责人、副总经理审批后方可实施,特殊情况可以先电话请示同意后补手续。签字手续完备的审批单作为报销必备的附件。业务发生后5个工作日内办理报账,实际发生费用超过审批金额的,需要单独书面说明原因。

第三章 凭证填写、粘贴规范

第一条 报销凭证的填写

部门、时间、报销人、报销金额(大小写)以及产生相关费用的具体事宜须完整且清楚无误。第二条 原始凭证粘贴规范:

(一)原始凭证进行粘贴时,必须使用公司统一提供的单据粘贴单、差旅费报销单、费用报销单等相关单据;

(二)原始凭证应按照报销的费用项目进行分类整理,应按照类别分别粘贴,把相同费用项目的原始凭证粘贴在一起;

(三)所有原始凭证必须在粘贴单上由上而下、自左至右、均匀排列粘贴。将胶水涂抹在票据左侧背面,从装订线(粘贴单左侧2公分位置)开始粘贴,将票据向右边均匀排开横向粘贴,每张发票均应直接粘贴在单据粘贴单上,而不能发票粘在发票上;粘贴的原始凭证必须在粘贴单的装订线内,上方及右方不得超出粘贴线,个别规格参差不齐的凭证,可先裁边整理后再行粘贴,但必须保证原始凭证内容的完整性。

第四章  支付报销凭证规范

第一条 装饰材料采购结算凭证

1、正式发票;

2、入库单;经工程部验收合格签字齐全的入库单

3、采购申请单;

4、委托书:需结算现金或公转私的。

5、采购合同复印件

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